Inleiding

WIj presenteren u onze begroting voor 2021. Hiermee heeft het college vertrouwen in een stabiele toekomst. Het financieel herstelplan draagt bij aan een structurele verbetering van de financiële positie van de gemeente met voldoende waarborgen voor (financiële) risico's.

Onze financiële positie is al een aantal jaar minder rooskleurig dan we zouden willen. De tekorten zijn ontstaan door de decentralisatie van het sociaal domein. Door het omvangrijke financieel herstelplan kunnen we u voor 2021 toch een sluitende begroting presenteren. Uitgangspunten bij het financieel herstelplan waren:

1. Een sluitende begroting 2020

2. Concretisering van het Actieplan Sociaal Domein

3. Een structureel sluitende meerjarenbegroting 2021 – 2024

4. Versterking van het weerstandsvermogen

De decentralisatie van het sociaal domein kost heel veel geld. We zijn hard bezig om zicht te krijgen op waarom de kosten zo oplopen. In het verlengde daarvan hebben we het Actieplan Sociaal Domein opgesteld. Dit hebben we verwerkt in het financieel herstelplan. Met het financieel herstelplan hebben we geprobeerd om de pijn te verdelen over inwoners, bedrijven en organisaties en bezoekers van onze stad.

Deze begroting is opgesteld vanuit het uitgangspunt dat het Rijk ook in 2021 compensatie verleent aan de andere overheden om de financiële gevolgen van de aanhoudende coronacrisis op te vangen. Hiermee worden de extra kosten en de misgelopen inkomsten gecompenseerd. Gekoppeld aan deze compensatieregeling heeft het Rijk al eerder besloten om de jaarlijkse indexatie voor zowel volume- als prijsontwikkeling van het gemeentefonds, die voortvloeit uit de koppeling aan de rijksuitgaven, te bevriezen. Beter bekend als de systematiek: 'Samen de trap op en samen de trap af'. Door het bevriezen van deze indexatie, ook wel accres genoemd, ontstaan minder schommelingen in het gemeentefonds. Dit neemt onrust weg. In deze bijzondere tijd zijn schommelingen ongewenst. Hoe stabieler de inkomsten van het rijk zijn, hoe minder verstoringen het heeft voor het gemeentelijke begrotingsproces.

Mutaties begroting ten opzichte van de Kaderbrief 2021 - 2023

In juni 2020 heeft de gemeenteraad de Kaderbrief 2021 - 2024 behandeld. De raad besloot ondermeer om de Kaderbrief 2021 - 2024 aan te houden als uitgangspunt voor het opstellen van de Programmabegroting 2021 - 2024. Het college kon daardoor een realistisch c.q. structureel sluitende begroting aanbieden. Deze vindt zijn grondslag in het financieel herstelplan 2020 - 2024.

Effecten van het financieel herstelplan 2020 - 2024

Op 30 september 2020 heeft uw raad het financieel herstelplan vastgesteld. De effecten hiervan zijn in deze begroting en de meerjarenraming 2022 - 2024 verwerkt. De onderstaande tabellen geven op hoofdlijnen inzicht in de effecten binnen de verschillende programma's. Een verdere detaillering is per programma's opgenomen in deze begroting.

Namens het college van burgemeester en wethouders,

Johan Aalberts

wethouder Financiën Gemeente Middelburg