Incidentele baten en lasten
Incidentele lasten per programma (bedragen x € 1.000) | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | Reserve |
|---|---|---|---|---|---|
Programma Bestuur en Ondersteuning | |||||
POK-middelen dienstverlening | 237 | 237 | nee | ||
Opkomst bevorderende activiteiten verkiezingen Gemeenteraad 2026 | 30 | - | - | - | nee |
Portfoliomanagement | 52 | - | - | - | nee |
Programma Veiligheid | |||||
n.v.t. | |||||
Programma Verkeer en Vervoer | |||||
Actualisatie verkeersmodel Walcheren | 75 | 50 | - | - | nee |
Veilige schoolomgeving OZEO scholen Grevelingenstraat | 180 | - | - | - | nee |
Baggerwerkzaamheden | - | - | 171 | - | nee |
Bouwweg Waterpark Veerse Meer | 2.700 | 735 | - | - | ja |
Programma Economie | |||||
Project DETOCS | 15 | 8 | - | - | nee |
Bijdrage aan Expat Center Zeeland | 34 | 34 | 34 | - | nee |
Programma Onderwijs | |||||
Strategische ondersteuning op onderwijshuisvesting | 25 | - | - | - | nee |
Tijdelijke voorziening VSO Atalant | 45 | 45 | - | - | nee |
Voorbereidingskrediet Franciscusschool | 25 | - | - | - | nee |
Tijdelijke huisvesting Regenboogschool | 45 | 45 | 45 | 45 | nee |
Tijdelijke huisvesting TEC | 48 | 48 | 48 | 48 | nee |
Versterken ondersteuningsstructuren in het onderwijs. | 400 | 400 | - | - | nee |
Intermediair onderwijs en jeugd | 40 | 40 | - | - | nee |
Programma Sport, Cultuur en Recreatie | |||||
Renovatie tennisbanen LTC de Schenge | - | 90 | - | - | nee |
Aanvullend subsidiebudget evenementen Middelburg | 50 | 50 | 50 | - | nee |
Evenementencoördinatie en budget initiatieven | 20 | 20 | - | - | nee |
Projectsubsidie vernieuwende kunst | 75 | 75 | 75 | 75 | nee |
Open Monumentendag | 15 | - | - | - | nee |
Herstelwerkzaamheden beschermd erfgoed WW2 | 15 | - | - | - | nee |
Herinrichting Sportcomplex de Kruitmolen | 250 | - | - | - | nee |
De Spot haalbaarheidsonderzoek locatie | 80 | - | - | - | nee |
De Spot kleine gebouwaanpassingen | 75 | - | - | - | nee |
Programma Sociaal Domein | |||||
Zeeuwse overleggen Sociaal Domein | 60 | - | - | - | nee |
Adviseur onveilige casuïstiek | 97 | 50 | - | - | nee |
Verbreden behoud van ons vastgoed. | 100 | 100 | - | - | nee |
Coördinatie sociaal beheer | 75 | 79 | - | - | nee |
Sociaal team | 700 | 700 | - | - | nee |
Taakstelling Jeugd 2026-2027 | 500 | 750 | - | - | nee |
Formatie-uitbreiding: WMO & Jeugd | 594 | 594 | - | - | nee |
Epenpark | 9 | - | - | - | nee |
Programma Volksgezondheid en Milieu | |||||
Project Cool Neighbourhoods | 467 | 130 | - | - | ja |
Project Green Teams | 64 | 64 | 32 | nee | |
Project Cool Cities | 279 | 216 | - | - | ja |
Programma Volkshuisvesting RO en sted vern | |||||
Ondersteuning woon- en zorgcoöperaties | 50 | 50 | 50 | - | nee |
Functioneel beheerder CLO | 95 | 101 | - | - | nee |
Uitvoeringsprogramma woon-zorg-welzijnvisie | 270 | 100 | 100 | 100 | nee |
Extra vraag voor toezicht en handhaving | 706 | 706 | 616 | - | nee |
Hart van Griffioen | 8.725 | - | - | - | ja |
Totaal Incidentele lasten | 17.322 | 5.517 | 1.221 | 268 |
Incidentele baten per programma (bedragen x € 1.000) | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | Reserve |
|---|---|---|---|---|---|
Programma Bestuur en Ondersteuning | |||||
Opbrengst reisdocumenten | 150 | 150 | 150 | - | nee |
Programma Veiligheid | |||||
n.v.t. | |||||
Programma Verkeer en Vervoer | |||||
n.v.t. | |||||
Programma Economie | |||||
Project DETOCS | 31 | 11 | - | - | nee |
Programma Onderwijs | |||||
n.v.t. | |||||
Programma Sport, Cultuur en Recreatie | |||||
n.v.t. | |||||
Programma Sociaal Domein | |||||
n.v.t. | |||||
Programma Volksgezondheid en Milieu | |||||
Project Cool Neighbourhoods | 544 | 148 | - | - | ja |
Project Green Teams | 38 | 38 | 19 | - | nee |
Project Cool Cities | 225 | 156 | - | ja | |
Programma Volkshuisvesting RO en sted vern | |||||
n.v.t. | |||||
Totaal Incidentele baten | 988 | 503 | 169 | - | |
Saldo incidentele lasten en baten | -16.334 | -5.014 | -1.052 | -268 |
(bedragen x € 1.000) | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
Taakveld 0.10 Incidentele toevoegingen aan reserves | ||||
Toev. EU project DETOCS | 14 | 3 | - | - |
Toev. EU project Cool Neighbourhoods | 177 | 19 | - | - |
Toev. EU project Cool Cities | 6 | 6 | - | - |
Toev. Reserve investeringsfonds t.l.v. algemene reserve | 18.500 | - | - | - |
Totaal | 18.697 | 28 | - | - |
(bedragen x € 1.000) | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
Taakveld 0.10 Incidentele onttrekkingen aan reserves | ||||
Onttr. Reserve investeringsfonds | 11.676 | 1.040 | 348 | 82 |
Onttr. Algemene reserve t.b.v. investeringsfonds | 18.500 | - | - | - |
Onttr. EU project Cool Cities | - | 21 | - | - |
Mutaties grondbedrijf | 285 | 285 | 285 | 285 |
Overig | 12 | 12 | - | - |
Totaal | 30.473 | 1.358 | 633 | 367 |
Saldo incidentele mutaties reserves | 11.776 | 1.330 | 633 | 367 |
Saldo incidentele baten en lasten inclusief mutaties reserves | -4.558 | -3.684 | -419 | 99 |
Toelichting
POK-middelen dienstverlening
Naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) heeft het Rijk tot en met 2027 incidentele middelen beschikbaar gesteld om een rechtvaardige gemeentelijke dienstverlening te borgen.
Opkomst bevorderende activiteiten verkiezingen Gemeenteraad 2026
Zie programma bestuur en ondersteuning, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 1.
Projectmanagement
Zie programma bestuur en ondersteuning, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 8.
Actualisatie verkeersmodel Walcheren
Zie programma verkeer, vervoer en waterstaat, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 4.
Veilige schoolomgeving OZEO scholen Grevelingenstraat
Zie programma verkeer, vervoer en waterstaat, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 6.
Baggerwerkzaamheden
Zie programma verkeer, vervoer en waterstaat, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 10.
Bouwweg waterpark Veerse Meer
Op 17 april 2025 (raadsvoorstel 25-043) heeft de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld voor de bouwweg waterpark Veerse Meer en deze lasten worden gedekt uit de reserve investeringsfonds.
Project DETOCS
Zie bijlage (Europese) subsidies.
Bijdrage aan Expat Center Zeeland
Zie programma economie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 1.
Strategische ondersteuning op onderwijshuisvesting
In de Kadernota 2025-2028 is tijdelijk geld beschikbaar gesteld voor extra tijdelijke capaciteit onderwijshuisvesting vanwege de vele vraagstukken op dit gebied.
Tijdelijke voorziening VSO Atalant
Zie programma onderwijs, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 2.
Tijdelijke huisvesting Regenboogschool
Zie programma onderwijs, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 5.
Tijdelijke huisvesting TEC
Zie programma onderwijs, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 6.
Versterken onderwijsstructuren in het onderwijs
Zie programma onderwijs, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 8.
Intermediair onderwijs en jeugd
Zie programma onderwijs, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 9.
Renovatie tennisbanen LTC de Schenge
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 1.
Aanvullend subsidiebudget evenementen Middelburg
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 3.
Evenementencoördinatie en budget initiatieven
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 4.
Projectsubsidie vernieuwende kunst
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 5.
Open Monumentendag
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 7.
Herstelwerkzaamheden beschermd erfgoed WW2
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 8.
Herinrichting Sportcomplex de Kruitmolen
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 14.
De Spot haalbaarheidsonderzoek locatie
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 16.
De Spot kleine gebouwaanpassingen
Zie programma sport, cultuur en recreatie, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 17.
Zeeuwse overleggen Sociaal Domein
In de Kadernota 2025-2028 is tijdelijk geld beschikbaar gesteld voor de inhuur van een tijdelijke kracht om deel te nemen aan de verschillende Zeeuwse kerngroepen, regiegroepen of proeftuinen in het sociaal domein.
Adviseur onveilige casuïstiek
In de Kadernota 2025-2028 is tijdelijk geld beschikbaar gesteld voor uitbreiding van de formatie adviseur onveilige casuïstiek. Deze formatie is benodigd ten behoeve van expertise, advies en ondersteuning in situaties waar onveiligheid speelt voor consulenten en casusregisseurs.
Verbreden behoud van maatschappelijk vastgoed
Zie programma sociaal domein, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 1.
Coördinatie sociaal beheer
Zie programma sociaal domein, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 4.
Sociaal Team
Zie programma sociaal domein, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 12.
Taakstelling Jeugd 2026-2027
Zie programma sociaal domein, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 17.
Formatie-uitbreiding WMO & Jeugd
Zie programma sociaal domein, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 19.
Epenpark
Zie programma sociaal domein, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 21.
Project Cool Neighbourhoods
Zie bijlage (Europese) subsidies.
Project Green Teams
Zie bijlage (Europese) subsidies.
Project Cool Cities
Zie bijlage (Europese) subsidies.
Ondersteuning woon- en zorgcoöperaties
Bij het vaststellen van de Kadernota 2025-2028 is door de gemeenteraad een amendement aangenomen. Hierin is voorgesteld tijdelijk geld beschikbaar te stellen voor de ondersteuning in de startfase van Woon- en Zorgcoörperaties.
Functioneel beheerder CLO
Zie programma volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 2.
Uitvoeringsprogramma woon-zorg-welzijnvisie
Zie programma volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 3.
Extra vraag voor toezicht en handhaving
Zie programma volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing, onderdeel invulling van financiële ruimte kadernota 2026-2029, punt 4.
Hart van Griffioen
Op 17 april 2025 (raadsvoorstel 25-044) heeft de gemeenteraad besloten in te stemmen voor een verdere uitwerking project Griffioen. Voor de onrendabele top is een reservering opgenomen in het investeringsfonds.
Opbrengst reisdocumenten
In de komende jaren worden tijdelijk hogere baten reisdocumenten verwacht, doordat de geldigheid van de reisdocumenten in 2014 verlengd is van vijf naar 10 jaar. Hierdoor waren er in de periode 2019-2024 weinig aanvragen en worden in de periode tot begin 2029 meer aanvragen verwacht.
Onttrekking algemene reserve t.b.v dotatie reserve investingsfonds
Conform het raadsbesluit (raadsvoorstel 25-098 d.d. 2 juli 2025) bij de behandeling van de Kadernota 2026-2029 wordt de beschikbare ruimte binnen de algemene reserve boven de streefwaarde van de weerstandsratio 1,4 toegevoegd aan de reserve investeringsfonds.
Onttrekking reserve investeringsfonds
Betreft dekking voor de investeringen die in de uitvoeringsagenda, gerelateerd aan de omgevingsvisie, zijn opgenomen.
Onttrekking reserve grondbedrijf
Betreft afdracht vennootschapsbelasting voor de winsten die de gemeente behaald uit het grondbedrijf. Tot op heden hebben wij nagenoeg geen vennootschapsbelasting hoeven te betalen door verrekenbare verliezen, daarom wordt deze als incidentele onttrekking gekwalificeerd.