Indeling begroting

De programmabegroting bestaat uit een beleidsbegroting bestaande uit programma's en paragrafen en een financiële begroting met een aantal bijlagen.

Programma's

De begroting is onderverdeeld in negen programma’s. Per programma wordt weergegeven:

• Een inleidende tekst: waar draait het om in het programma;

• Een beleidskader: vastgestelde gemeentelijke beleidsnota's;

• Wat willen we bereiken? Het beoogde maatschappelijke effect: wat de gemeente nastreeft;

• De doelstellingen van het programma: welke doelen kiest de gemeente om het effect te realiseren;

• Wat gaan we daarvoor doen? De doelstellingen worden uitgewerkt in de activiteiten die het komend jaar ingezet worden, nieuw zijn of politiek relevant;

• Invulling van financiële ruimte kadernota 2025-2028: Deze tabel bestaat uit de volgende onderdelen;

  • Invulling van financiële ruimte (meerjaren)begroting 2024-2027, dit zijn mutaties die effect hebben op 2025 of verder;

  • Invulling van financiële ruimte kadernota 2025-2028.

• Beleidsindicatoren, deze zijn wettelijk verplicht en maken de begroting inzichtelijker door een aantal indicatoren in de tijd te volgen en de gemeente te spiegelen aan landelijke ontwikkelingen op deze onderdelen;

• Wat mag het kosten? De baten en lasten van het programma.

Paragrafen

In de paragrafen wordt een nadere toelichting gegeven op zeven specifieke onderwerpen.

Financiële begroting

De financiële begroting bestaat uit:

• het overzicht van baten en lasten met een toelichting;

• de uiteenzetting van de financiële positie met een toelichting.

Overig

Ten slotte zijn vier bijlagen opgenomen in de begroting:

• Overzicht van de vervangingsinvesteringen met daarin opgenomen de door de gemeenteraad goed te keuren kredietaanvragen voor vervangingsinvesteringen;

• Overzicht van de incidentele baten en lasten per programma;

• Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves;

• Overzicht (Europese) subsidies.